内控合规每日一读

员工典型违规行为与后果

4[金融凭证诈骗罪]

有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，构成犯罪。包括：明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；冒用他人的汇票、本票、支票的；签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，依照前款的规定处罚。

案例

胡某原系某支行客户经理，因自己经手的人民币200万元贷款到期未能收回，且多次向借款人某实业有限公司法定代表人王某（已判刑）催要未果，遂与王某合谋骗取钱财用于归还所欠贷款及个人使用。胡某以客户经理的身份上门吸储，取得被害单位存款后交给王某，王某则提供虚假单位定期存款开户证实书和银行进账单，再由胡某转交存款单位的手段，多次共骗取人民币近1000万元。法院认定，其行为已构成金融凭证诈骗罪。