广汽汇理“营改增”费用报销指引
2016.07
广汽汇理汽车金融有限公司
“营改增”费用报销指引
- 营改增已经于2016年5月1日正式实施。该措施的实行对个人及供应商报销有新的要求。为应对政策更新,OIE报销系统的操作有所更改。
- 价税合计金额
- 发票号码
- 发票代码
- 4)填写报销单时候,仅填写价税合计金额
- 3)没有抵扣联
- 2)必须有椭圆发票专用章
- 1)发票顶部标注“普通发票”字样
- 增值税普通发票样式
- 税金
- 价格
- 4)填写报销单时候,需要分别填写价格及税金
- 3)抵扣联需要与报销单一并提交,并且不能污损
- 2)必须要有椭圆发票专用章
- 1)发票顶部标注“专用发票”字样
- 增值税专用发票样式
- 填写须知
- 选择“否”
- 选择适当的费用模板
增值税普通发票及行政收据报销填写方法
- “提交”后完成申请
- 2)选择“下一步”
- 1)填写“价税合计”金额
- 增值税普通发票及行政收据报销填写方法
- 1)申请首页“是否专票”一栏选择“否”
- 2)其他操作步骤与现在无异
- 增值税普通发票及行政收据报销填写方法
- 3)“下一步”进入下一个界面
- 2)“是否专票”选项选择“是”
- 1)选择相应的费用模板
- 增值税专用发票报销填写方法
- 2)填写具体“票据代码”及“专票号码”
- 1)分别填写价格及税金金额
- 增值税专用发票报销填写方法
- 2)“下一步”进入下一个界面
- 1)核对“可报销金额”一栏数值是否与发票价税合计金额一致
- 增值税专用发票报销填写方法
- 提交后,可以在”价税合计金额“一栏看见个发票的总金额(价税合计金额)以作复核
- 增值税专用发票报销填写方法
1)在首页“是否专票”一栏选择“是”
2)在线上申请界面分别正确填写“价格”,“税金”及相应“发票号码”、“发票代码”
3)核对总金额(价税合计金额)及“发票号码”、“发票代码”
4)于提交纸质报销凭证时候,把“发票抵扣联”放在塑料袋一并提交至财务控制科
5)“发票抵扣联”不能折叠或污损
- 增值税专用发票报销填写方法
1)进入“预申请”界面,按“搜索”后,显示所有预申请
2)选择需要报销的预申请,预申请状态必要是“已审批”
3)勾选所需预申请后,“生成费用报销单”
注意:每次只可以勾选一张预申请,系统不接受两张或两张以上预申请同时执行
- 根据预申请生成差旅报销凭证
1)每张预申请可以生成两张报销凭证;一张填写专用发票、一张填写普通发票及财政收据
2)如果需要生成专用发票填写凭证,请勾选“是否专票”一栏
3)如报销凭证是普通发票及财政收据,不需要勾选“是否专票”
4)“提交”申请
- 根据预申请生成差旅报销凭证
2)勾选所有补贴行
3)按“删除”
- 1)选择“每日津贴费用”
注意:1)如需要同时提交专用发票和普通发票,请先在预申请界面生成“专用报销单”“普通报销单”后,再分别进入报销单界面填写报销明细。切记!其中一份报销单在系统点击“提交”后,系统无法再为该预申请生成另外一份报销单
2)如需要同时提交专用发票和普通发票,请在第一份报销单提交前删除出差补助,差旅补助将随第二份凭证提交时被系统确认(如上图)
- 同时申报专票和普票的差旅费用