内控合规每日一读

员工典型违规行为与后果

7[吸收客户资金不入账罪]

银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，构成犯罪。

案例

2015年1月，某支行行长以高额利息为诱饵，先后吸收外地客户吴某、金某、丁某、资金共计人民币1746万元，指使员工李某将资金转账到本人名下银行卡，未入客户账而是开具了同额假存单。案发前，李某返还吴某700万元、金某896万元。案发后，仍有丁某的150万元未返还。李某身为银行工作人员故意违反相关规定而未记入法定账目，数额特别巨大，构成吸收客户资金不入账罪，且为共同故意犯罪，被判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币5万元。